Co je dlouhodobý investiční produkt DIP?

Dlouhodobý investiční produkt – DIP je nová možnost, jak si můžeme s daňovou podporou od státu vytvořit dodatečnou finanční rezervu na stáří. DIP si lze zjednodušeně představit jako účet, na kterém si s daňovým zvýhodněním můžeme na důchod spořit či investovat do velmi široké palety investičních nástrojů.

První daňovou výhodu získáme na vlastní vklady, a to hned od první koruny, kterou si na DIP vložíme. Ročně si takto můžeme přímo z daňového základu odečíst vklad až do výše až 48 000 Kč. Na dani pak z této částky získáme zpět 15 %, tj. až 7 200 Kč ročně, popřípadě 23 %, tj. až 11 040 Kč, pokud je naše mzda vyšší než trojnásobek průměrné mzdy a platíme tzv. progresivní daň. Výhodou DIP je, že daňový odečet získáváme od první koruny, kterou si na něj vložíme.

Druhou daňově zvýhodněnou částí DIP jsou příspěvky od zaměstnavatele. Ty nejen že nedaníme, ale ani z nich neodvádíme zdravotní či sociální a nemocenské pojištění, a to až do výše 50 000 Kč ročně. Je to, jako bychom získávali prostředky v čistém příjmu. Ušetříme tak až 13 300 Kč ročně v porovnání s tím, kdyby nám tyto prostředky dával zaměstnavatel do platu. Z hrubé mzdy bychom museli na daních a pojištěních odvést 26,6 % hrubé mzdy.

Díky těmto daňovým zvýhodněním si lze s DIP našetřit na důchod oproti běžným formám spoření až o desítky tisíc korun více. Detailní výpočty najdete v publikaci DIP manuál nebo si je můžete zkusit v našich finančních kalkulačkách.

Podmínky pro možnost čerpání daňové úlevy pro dlouhodobý investiční produkt jsou dvě. První podmínkou je 10 let spoření. To znamená, že k výběru prostředků z DIPu nedojde dříve než po 10 letech od založení DIP. Druhou podmínkou je, že dosáhnete 60 let.. Čerpat naspořené prostředky dříve můžeme, ale přišli bychom o daňové zvýhodnění. Dlouhodobý investiční produkt bude mít tedy v principu stejné daňové zacházení, jako mají dnes produkty penzijních společností či životního pojištění.

Pokud si budeme spořit kromě dlouhodobého investičního produktu i v ostatních možnostech penzijního spoření, jako je například doplňkové penzijní spoření, tak si budete muset spořené částky pro daňové úlevy do výše uvedených limitů ze všech našich variant spoření na penzi sčítat.

DIP dnes nabízí a sjednat si ho můžeme již u naprosté většiny velkých finančních institucí. Mezi poskytovateli najdete jak specializované obchodníky s cennými papíry, jako je například Patria, tak i většinu velkých bank, jako jsou Česká spořitelna, ČSOB, Komerční banka, Moneta, Fio Banka, Raiffeisenbank, či další investiční společnosti jako Generali Investments či KK INVESTMENT PARTNERS a další.

Většina námi oslovených finančních institucí vidí v dlouhodobém investičním produktu pro své zákazníky velkou příležitost, zejména díky jeho vhodnosti pro širokou skupinu klientů a pestrost, jakou tento produkt nabízí. Jednotlivé nabídky DIP vám postupně představujeme v rozhovorech přímo s jejich poskytovateli. Více najdete v naší sérii článků.

Dlouhodobý investiční produkt DIP je vhodný pro všechny zaměstnance i živnostníky, kteří si chtějí daňově zvýhodněně vytvořit finanční rezervu na penzi a nespoléhat se jen na tzv. starobní důchod. DIP je sice u nás novinkou, ale lze ho považovat za systém ověřený. Je totiž obdobou penzijních spoření resp. investičních účtů, které najdeme v cizině, jako například americké 401k, kde tento systém funguje již dlouhodobě.

Nabídka poskytovatelů DIP je velmi pestrá. Vybrat si toho pravého právě pro naše penzijní spoření, tedy není lehké. Jak při výběru poskytovatele DIP postupovat a co při něm zohlednit se dozvíte v našem článku „Jak si vybrat poskytovatele DIP“.

Všechny naše články věnované nabídkám poskytovatelů DIP najdete v samostatné sekci “Nabídky DIP”, kde přinášíme články popisující detail jednotlivých nabídek. Dozvíte se tam napřímo od významných společností, co konkrétně pro DIP nabízí.

DIP můžeme využívat dvěma základními způsoby, a to je na spoření, investování či jejich kombinací. Rozdíl mezi oběma využitími je v míře rizika, které podstoupíme a očekávaného výnosu. Výhodou spoření oproti investování je, že všechny běžné neanonymní vklady jsou pojištěny do 100 000 eur (zdroj: zde).

Česká národní banka na svých webových stránkách definuje spoření jako snahu o zhodnocování finančních prostředků s nízkým rizikem jejich částečné či úplné ztráty. Obvykle se jedná o uložení finančních prostředků do bankovního ústavu, například na spořicí účet nebo jako termínovaný vklad nebo zhodnocování peněz ve formě stavebního spoření.

Investování pak popisuje Česká národní banka takto: „Investování je snaha o zhodnocování finančních prostředků s vyšším rizikem jejich částečné či úplné ztráty. Vedle dopadu inflace není při investování vyloučena ani dočasná, či dokonce trvalá ztráta investovaných finančních prostředků. Vyšší riziko je však kompenzováno možným vyšším výnosem z investovaných finančních prostředků jak v krátkodobém, tak dlouhodobém časovém horizontu.“

V tomto případě využíváme DIP jako jistou formu spoření, která je daňově zvýhodněná. V rámci DIP si ukládáme peníze výhradně do velmi jistých, konzervativních produktů. Daňové úlevy nám pomohou ve spoření DIP dosáhnout podstatně lepšího zhodnocení než na běžných spořicích účtech. Pokud si nevíte rady, jaké produkty do DIP zvolit, tak můžete využít naši DIP poradny či nahlédnout do našeho DIP manuálu.

Investováním v DIP ho využíváme k hlavnímu účelu, pro který byl stvořen, a to jako nástroj pro investování do široké nabídky investičních nástrojů, jako jsou akcie, dluhopisy, fondy a další. Můžeme tak dosáhnout ještě vyššího zhodnocení našich vložených prostředků než při spoření. Je však třeba zdůraznit, že při investování se také vystavíme vyššímu riziku ztráty. Se zákonitostmi investování je proto důležité se nejprve dobře seznámit. Dobrou pomůckou vám může být náš DIP manuál.

Zejména na začátku spoření má na naspořenou částku v DIP podstatně větší vliv získané daňové zvýhodnění od státu než míra zhodnocení prostředků. Na začátku je tedy jedno, jestli spoříme či investujeme. Pro vytvoření co největší rezervy na důchod je důležité hlavně nečekat a začít DIP co nejdříve využívat.

Státní daňová podpora nám totiž každý rok při nevyužití nenávratně propadne. Obecné doporučení je tedy s DIP hlavně začít, a to klidně nejprve „jen“ jako se spořením. Na proniknutí do tajů investování máme čas a můžeme se do něj pustit později a po malých krůčcích.

Ano, v rámci nabídek DIP jsou běžně dostupné fondy od nejrůznějších poskytovatelů. V případě DIP tak rozhodně nemusíme vybírat jen jednotlivé akcie či dluhopisy, ale můžeme rovnou využít i větší diverzifikace pomocí fondů, a to ať už podílových či ETF, které bývají poplatkově výhodnější.

Více o výhodách dlouhodobého investičního produktu se dozvíte buď v článku DIP a jeho výhody, o tom, jak využít DIP jako zaměstnanecký benefit pak zde.

Základním rozdílem DIP od ostatních forem penzijního spoření je různorodost investic, které můžeme v jeho rámci použít.

V rámci DIP si vlastně vytvoříme své vlastní investiční portfolio. Můžeme pro to využít různých spořicích produktů, ale i investovat do konkrétních akcií, dluhopisů, nebo fondů či ETF. Více tom, jak si takové portfolio vytvořit se dozvíte v sekci našeho webu o investičních portfóliích. Konkrétních nabídky DIP pak najdete v sekci nabídka.

Nespornou výhodou založení dlouhodobého investičního produktu bude je určitě i jeho flexibilita, kdy si ho můžeme založit i u více společností a mezi nimi pak můžeme volně přecházet. Nejsme tak vázáni na jednoho poskytovatele DIP.

Ano, dlouhodobých investičních produktů si můžete založit více a u různých poskytovatelů najednou. Mezi poskytovateli můžete navíc volně přecházet. Jen pozor, v případě zrušení DIP a založení nového vám poběží znovu desetiletá lhůta pro výběr prostředků z DIP, která je podmínkou pro jeho daňové zvýhodnění.

Ano, jen pozor, pokud vyberete prostředky z DIP dříve, a to i jen jednu Kč, tak budete muset prostředky z DIP za posledních 10 let dodanit.